Mức thuế hộ kinh doanh phải nộp

Mức Thuế Hộ Kinh Doanh Phải Nộp Năm 2025 – Hướng Dẫn Chi Tiết

Hộ kinh doanh cá thể là loại hình kinh doanh phổ biến tại Việt Nam, nhưng không phải ai cũng hiểu rõ các loại thuế phải nộp và cách tính thuế theo quy định mới nhất. Nếu không thực hiện kê khai và nộp thuế đúng hạn, hộ kinh doanh có thể đối mặt với các khoản phạt từ cơ quan thuế.

Với hơn 12 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực kế toán thuế, Công ty Kế toán Thuế HL cung cấp dịch vụ tư vấn và hỗ trợ kê khai thuế hộ kinh doanh cá thể, giúp các chủ hộ nắm bắt quy định và thực hiện nghĩa vụ thuế một cách chính xác, hợp pháp.

Dưới sự tư vấn của chuyên gia Nguyễn Hương, khách hàng sẽ được hướng dẫn chi tiết về mức thuế hộ kinh doanh phải nộp trong năm 2025.

2. Các Loại Thuế Hộ Kinh Doanh Cá Thể Phải Nộp Năm 2025

2.1. Thuế Môn Bài

  • Hộ kinh doanh có doanh thu từ 300 triệu đồng/năm trở lên phải nộp thuế môn bài.
  • Mức thuế môn bài được áp dụng như sau:
Doanh Thu Hàng Năm Mức Thuế Môn Bài (VNĐ/Năm)
Dưới 300 triệu đồng Miễn thuế môn bài
Từ 300 – 500 triệu đồng 500.000
Trên 500 triệu đồng 1.000.000
  • Hạn nộp thuế môn bài: Trước ngày 31/01 hàng năm hoặc trong vòng 30 ngày kể từ ngày đăng ký kinh doanh.

2.2. Thuế Giá Trị Gia Tăng (VAT)

  • Hộ kinh doanh có doanh thu trên 100 triệu đồng/năm phải nộp thuế VAT.
  • Thuế suất VAT hộ kinh doanh áp dụng theo phương pháp khoán, dao động từ 1% – 5% trên doanh thu tùy theo ngành nghề.
Ngành Nghề Kinh Doanh Thuế Suất VAT
Phân phối, cung cấp hàng hóa 1%
Dịch vụ, xây dựng không bao thầu nguyên vật liệu 5%
Sản xuất, vận tải, dịch vụ có gắn với hàng hóa 3%
Ngành nghề khác 2%

gioi-thieu-ke-toan-thue-hl

KeToanThueHL – Dịch vụ Kế toán Thuế chuyên nghiệp: Sự hợp tác là chìa khóa thành công

Dịch vụ kế toán thuế 

Dịch vụ kế toán nội bộ

2.3. Thuế Thu Nhập Cá Nhân (TNCN)

  • Hộ kinh doanh có doanh thu trên 100 triệu đồng/năm phải nộp thuế thu nhập cá nhân.
  • Mức thuế TNCN áp dụng theo tỷ lệ phần trăm trên doanh thu, giống thuế VAT.
Ngành Nghề Kinh Doanh Thuế Suất TNCN
Phân phối, cung cấp hàng hóa 0.5%
Dịch vụ, xây dựng không bao thầu nguyên vật liệu 2%
Sản xuất, vận tải, dịch vụ có gắn với hàng hóa 1.5%
Ngành nghề khác 1%

3. Cách Kê Khai Và Nộp Thuế Hộ Kinh Doanh

3.1. Xác Định Nghĩa Vụ Thuế

  • Kiểm tra doanh thu để xác định loại thuế phải nộp.
  • Nếu doanh thu dưới 100 triệu đồng/năm, hộ kinh doanh được miễn thuế VAT và TNCN.

3.2. Chuẩn Bị Hồ Sơ Kê Khai

  • Tờ khai đăng ký thuế hộ kinh doanh.
  • Chứng từ doanh thu (hóa đơn bán hàng, hợp đồng dịch vụ).

3.3. Tiến Hành Nộp Thuế

  • Nộp trực tiếp tại kho bạc nhà nước hoặc ngân hàng liên kết với cơ quan thuế.
  • Nộp thuế online qua cổng dịch vụ thuế điện tử của Tổng cục Thuế.

4. 10 Câu Hỏi Thường Gặp Về Mức Thuế Hộ Kinh Doanh Phải Nộp

4.1. Hộ kinh doanh có doanh thu dưới 100 triệu đồng/năm có phải nộp thuế không

Không, hộ kinh doanh dưới 100 triệu đồng/năm được miễn thuế VAT và TNCN, nhưng vẫn phải kê khai thuế.

4.2. Khi nào hộ kinh doanh phải nộp thuế môn bài

Thuế môn bài phải nộp trước ngày 31/01 hàng năm hoặc trong vòng 30 ngày kể từ khi đăng ký kinh doanh.

4.3. Thuế VAT tính theo phương pháp nào

Thuế VAT áp dụng theo phương pháp khoán dựa trên doanh thu, không tính theo hóa đơn đầu vào – đầu ra.

4.4. Nộp thuế chậm có bị phạt không

Có, mức phạt từ 0.03% số thuế chậm nộp/ngày.

4.5. Hộ kinh doanh cá thể có cần lập hóa đơn VAT không

Không bắt buộc, nhưng nếu có doanh thu lớn, hộ kinh doanh có thể đăng ký xuất hóa đơn VAT.

4.6. Cách tính thuế hộ kinh doanh như thế nào

Tổng thuế phải nộp = Doanh thu x (Thuế suất VAT + Thuế suất TNCN).

4.7. Có cần làm báo cáo tài chính không

Không, nhưng hộ kinh doanh cần lưu giữ sổ sách kế toán.

4.8. Hộ kinh doanh có thể tự kê khai thuế không

Có, nhưng nếu không có kinh nghiệm, nên sử dụng dịch vụ kế toán thuế chuyên nghiệp.

4.9. Có thể xin giảm thuế nếu kinh doanh thua lỗ không

Không, nhưng có thể xin giãn thời gian nộp thuế trong một số trường hợp đặc biệt.

4.10. Làm sao để được hỗ trợ nộp thuế nhanh chóng

Liên hệ Công ty Kế toán Thuế HL, chuyên gia Nguyễn Hương sẽ tư vấn và hỗ trợ kê khai thuế đầy đủ.

5. Liên Hệ Dịch Vụ Kế Toán Thuế HL

Việc kê khai và nộp thuế đúng hạn giúp hộ kinh doanh tuân thủ pháp luật và tối ưu chi phí.

Công ty Kế toán Thuế HL cam kết cung cấp dịch vụ kê khai thuế chính xác, tiết kiệm thời gian, chi phí hợp lý.

Quý khách hàng vui lòng liên hệ ngay để nhận tư vấn chi tiết về mức thuế hộ kinh doanh phải nộp năm 2025.

  1. khai báo thuế hộ kinh doanh cá thể,

  2. thuế hộ kinh doanh cá thể năm 2025,

  3. cách nộp thuế hộ kinh doanh cá thể,

  4. mức thuế hộ kinh doanh phải nộp,

  5. hộ kinh doanh nộp thuế như thế nào,

  6. thuế khoán hộ kinh doanh năm 2025,

  7. hướng dẫn kê khai thuế hộ kinh doanh,

  8. thuế GTGT hộ kinh doanh cá thể,

  9. hộ kinh doanh cá thể có cần quyết toán thuế không,

  10. thủ tục đăng ký mã số thuế hộ kinh doanh,

  11. hộ kinh doanh có phải đóng thuế môn bài không,

  12. khai thuế hàng tháng hộ kinh doanh cá thể,

  13. thuế hộ kinh doanh theo doanh thu,

  14. cách giảm thuế hộ kinh doanh cá thể,

  15. mẫu tờ khai thuế hộ kinh doanh,

Để được tư vấn chi tiết và hỗ trợ về thủ tục thành lập văn phòng đại diện, bạn có thể liên hệ với KeToanThueHL theo số hotline: 0938.79.76.78. Ngoài ra, Công ty kế toán thuế có dịch vụ Cố vấn chiến lược kinh doanh và Marketing thuê ngoài 

Đánh giá bài viết

Để lại một bình luận

Email của bạn sẽ không được hiển thị công khai. Các trường bắt buộc được đánh dấu *


Gọi điện ngay