Thuế khoán hộ kinh doanh năm 2025

Thuế Khoán Hộ Kinh Doanh Năm 2025 – Hướng Dẫn Chi Tiết

Hộ kinh doanh cá thể là mô hình kinh doanh phổ biến tại Việt Nam, nhưng không phải ai cũng hiểu rõ cách tính thuế khoán theo quy định mới. Thuế khoán là phương pháp tính thuế áp dụng cho hộ kinh doanh không thực hiện chế độ kế toán sổ sách đầy đủ.

Với hơn 12 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực kế toán thuế, Công ty Kế toán Thuế HL chuyên cung cấp dịch vụ tư vấn, hỗ trợ kê khai và nộp thuế khoán, giúp hộ kinh doanh tuân thủ quy định pháp luật và tối ưu chi phí thuế.

Dưới sự tư vấn của chuyên gia Nguyễn Hương, khách hàng sẽ được hướng dẫn chi tiết về mức thuế khoán hộ kinh doanh phải nộp trong năm 2025.

2. Thuế Khoán Hộ Kinh Doanh Là Gì?

Thuế khoán là hình thức đánh thuế dựa trên doanh thu ước tính, áp dụng với hộ kinh doanh cá thể có doanh thu dưới 3 tỷ đồng/năm và không sử dụng hóa đơn GTGT.

Hộ kinh doanh thuộc diện thuế khoán không phải lập báo cáo tài chính, nhưng cần kê khai doanh thu thực tế với cơ quan thuế.

3. Các Loại Thuế Khoán Hộ Kinh Doanh Phải Nộp Năm 2025

3.1. Thuế Môn Bài

Hộ kinh doanh có doanh thu trên 300 triệu đồng/năm phải nộp thuế môn bài.
Mức thuế môn bài áp dụng năm 2025:

Doanh Thu Hàng Năm	Mức Thuế Môn Bài (VNĐ/Năm)
Dưới 300 triệu đồng	Miễn thuế môn bài
300 – 500 triệu đồng	500.000
Trên 500 triệu đồng	1.000.000

Hạn nộp thuế môn bài: Trước ngày 31/01 hàng năm hoặc trong vòng 30 ngày kể từ ngày đăng ký kinh doanh.

3.2. Thuế Giá Trị Gia Tăng (VAT) Theo Phương Pháp Khoán

Nếu doanh thu trên 100 triệu đồng/năm, hộ kinh doanh phải kê khai và nộp thuế VAT.
Thuế suất VAT khoán áp dụng từ 1% – 5% trên doanh thu, tùy theo ngành nghề.

Ngành Nghề Kinh Doanh	Thuế Suất VAT
Phân phối, cung cấp hàng hóa	1%
Dịch vụ, xây dựng không bao thầu nguyên vật liệu	5%
Sản xuất, vận tải, dịch vụ có gắn với hàng hóa	3%
Ngành nghề khác	2%

3.3. Thuế Thu Nhập Cá Nhân (TNCN)

Áp dụng với hộ kinh doanh có doanh thu trên 100 triệu đồng/năm.
Mức thuế suất TNCN tính theo doanh thu:

Ngành Nghề Kinh Doanh	Thuế Suất TNCN
Phân phối, cung cấp hàng hóa	0.5%
Dịch vụ, xây dựng không bao thầu nguyên vật liệu	2%
Sản xuất, vận tải, dịch vụ có gắn với hàng hóa	1.5%
Ngành nghề khác	1%

gioi-thieu-ke-toan-thue-hl

KeToanThueHL – Dịch vụ Kế toán Thuế chuyên nghiệp: Sự hợp tác là chìa khóa thành công

Dịch vụ kế toán thuế
Dịch vụ kế toán nội bộ

4. Cách Kê Khai Và Nộp Thuế Khoán Hộ Kinh Doanh Năm 2025

4.1. Xác Định Doanh Thu Khoán

Cơ quan thuế xác định doanh thu khoán dựa trên quy mô, ngành nghề và mức doanh thu trung bình của hộ kinh doanh.
Hộ kinh doanh có thể đề xuất mức doanh thu thực tế để đảm bảo tính chính xác.

4.2. Kê Khai Thuế Khoán

Hộ kinh doanh kê khai thuế khoán một lần vào đầu năm.
Nếu có thay đổi doanh thu trong năm, hộ kinh doanh phải điều chỉnh với cơ quan thuế.

4.3. Nộp Thuế Khoán

Nộp trực tiếp tại kho bạc nhà nước hoặc ngân hàng liên kết với cơ quan thuế.
Nộp online qua cổng thông tin thuế điện tử.

Dưới đây là bảng báo giá chi tiết cho dịch vụ Tư vấn & Hỗ trợ kê khai – nộp thuế khoán hộ kinh doanh năm 2025 của Công ty Kế toán Thuế HL. Bảng được thiết kế tối ưu để hiển thị trên website, giúp khách hàng dễ dàng tra cứu và lựa chọn dịch vụ phù hợp.

BẢNG BÁO GIÁ DỊCH VỤ KÊ KHAI & NỘP THUẾ KHOÁN HỘ KINH DOANH NĂM 2025

STT	Dịch Vụ	Chi Tiết Dịch Vụ	Chi Phí (VNĐ)	Thời Gian Hoàn Thành	Ghi Chú
1	Tư vấn mức thuế khoán hộ kinh doanh	Xác định loại thuế, mức thuế khoán theo ngành nghề và doanh thu	300.000 – 700.000	1 ngày làm việc	Hỗ trợ trực tuyến hoặc trực tiếp
2	Đăng ký mã số thuế hộ kinh doanh	Thực hiện thủ tục đăng ký mã số thuế cá nhân/hộ kinh doanh	500.000 – 1.000.000	2 – 3 ngày làm việc	Bao gồm lệ phí nhà nước
3	Kê khai và nộp thuế môn bài	Xác định bậc thuế môn bài, lập tờ khai và nộp thuế	300.000 – 700.000	1 – 2 ngày làm việc	Áp dụng theo doanh thu hộ kinh doanh
4	Kê khai và nộp thuế khoán (VAT, TNCN)	Lập tờ khai thuế khoán theo quy định	1.000.000 – 2.000.000	2 – 3 ngày làm việc	Áp dụng với hộ kinh doanh có doanh thu trên 100 triệu đồng/năm
5	Hỗ trợ điều chỉnh mức thuế khoán	Tư vấn và thực hiện thủ tục điều chỉnh doanh thu khoán với cơ quan thuế	1.500.000 – 3.000.000	3 – 5 ngày làm việc	Hỗ trợ lập hồ sơ chứng minh doanh thu thực tế
6	Hỗ trợ nộp thuế qua ngân hàng/kho bạc	Hướng dẫn và thực hiện nộp thuế trực tiếp hoặc online	500.000 – 1.500.000	1 – 2 ngày làm việc	Hỗ trợ đầy đủ chứng từ hợp lệ
7	Kê khai và nộp thuế khoán hàng tháng	Kê khai và nộp thuế VAT, TNCN theo tháng	1.000.000 – 2.000.000	Theo lịch khai báo thuế	Phù hợp với hộ kinh doanh có doanh thu cao
8	Kê khai và nộp thuế khoán hàng quý	Tổng hợp doanh thu, lập tờ khai thuế quý (VAT, TNCN)	2.500.000 – 4.000.000	Theo lịch khai báo thuế	Giảm chi phí so với kê khai hàng tháng
9	Kê khai và nộp thuế khoán hàng năm	Tổng hợp doanh thu, lập tờ khai thuế và quyết toán thuế	5.000.000 – 7.000.000	5 – 7 ngày làm việc	Áp dụng cho hộ kinh doanh có doanh thu ổn định
10	Hỗ trợ quyết toán thuế khoán	Kiểm tra, rà soát hồ sơ thuế và thực hiện quyết toán thuế	5.000.000 – 10.000.000	7 – 10 ngày làm việc	Bao gồm tư vấn tối ưu thuế
11	Tư vấn thuế khoán trọn gói	Hỗ trợ kê khai, báo cáo thuế, quyết toán thuế định kỳ	8.000.000 – 15.000.000	Theo hợp đồng	Phù hợp với hộ kinh doanh có quy mô lớn

LƯU Ý QUAN TRỌNG

Bảng giá trên đã bao gồm lệ phí nhà nước và các chi phí dịch vụ cơ bản.
Khách hàng sử dụng trọn gói dịch vụ sẽ được ưu đãi giảm giá.
Cam kết không phát sinh chi phí ẩn trong quá trình thực hiện.
Miễn phí tư vấn thuế khoán trong suốt thời gian sử dụng dịch vụ.

5. 10 Câu Hỏi Thường Gặp Về Thuế Khoán Hộ Kinh Doanh

5.1. Hộ kinh doanh có doanh thu dưới 100 triệu đồng/năm có phải nộp thuế khoán không?

Không, nhưng vẫn phải kê khai doanh thu với cơ quan thuế.

5.2. Thuế khoán có thay đổi hàng năm không?

Có, mức thuế khoán có thể thay đổi theo doanh thu thực tế và chính sách thuế từng năm.

5.3. Nếu không kê khai thuế khoán đúng hạn có bị phạt không?

Có, hộ kinh doanh bị phạt từ 2 triệu – 10 triệu đồng tùy mức độ vi phạm.

5.4. Hộ kinh doanh có thể điều chỉnh thuế khoán không?

Có, nếu doanh thu thực tế khác mức ấn định, hộ kinh doanh có thể xin điều chỉnh.

5.5. Khi nào hộ kinh doanh bị thanh tra thuế?

Cơ quan thuế có thể kiểm tra nếu hộ kinh doanh kê khai doanh thu không phù hợp.

5.6. Có thể nộp thuế khoán online không?

Có, hộ kinh doanh có thể nộp thuế qua cổng thuế điện tử của Tổng cục Thuế.

5.7. Thuế khoán có được hoàn lại không?

Không, thuế khoán không có cơ chế hoàn thuế.

5.8. Có cần làm báo cáo tài chính khi áp dụng thuế khoán không?

Không, hộ kinh doanh theo thuế khoán không phải lập báo cáo tài chính.

5.9. Có thể nhờ dịch vụ kế toán kê khai thuế khoán không?

Có, Công ty Kế toán Thuế HL hỗ trợ kê khai và nộp thuế khoán nhanh chóng.

5.10. Làm sao để tối ưu số thuế khoán phải nộp?

Liên hệ Công ty Kế toán Thuế HL để được tư vấn giải pháp hợp lý.

6. Liên Hệ Dịch Vụ Kế Toán Thuế HL

Việc kê khai và nộp thuế khoán đúng hạn giúp hộ kinh doanh tránh vi phạm pháp luật và tối ưu chi phí.

Công ty Kế toán Thuế HL cam kết cung cấp dịch vụ kê khai thuế chính xác, tiết kiệm thời gian, chi phí hợp lý.

Quý khách hàng vui lòng liên hệ ngay để nhận tư vấn chi tiết về thuế khoán hộ kinh doanh năm 2025.

khai báo thuế hộ kinh doanh cá thể,
thuế hộ kinh doanh cá thể năm 2025,
cách nộp thuế hộ kinh doanh cá thể,
mức thuế hộ kinh doanh phải nộp,
hộ kinh doanh nộp thuế như thế nào,
thuế khoán hộ kinh doanh năm 2025,
hướng dẫn kê khai thuế hộ kinh doanh,
thuế GTGT hộ kinh doanh cá thể,
hộ kinh doanh cá thể có cần quyết toán thuế không,
thủ tục đăng ký mã số thuế hộ kinh doanh,
hộ kinh doanh có phải đóng thuế môn bài không,
khai thuế hàng tháng hộ kinh doanh cá thể,
thuế hộ kinh doanh theo doanh thu,
cách giảm thuế hộ kinh doanh cá thể,
mẫu tờ khai thuế hộ kinh doanh,

Để được tư vấn chi tiết và hỗ trợ về thủ tục thành lập văn phòng đại diện, bạn có thể liên hệ với KeToanThueHL theo số hotline: 0938.79.76.78. Ngoài ra, Công ty kế toán thuế có dịch vụ Cố vấn chiến lược kinh doanh và Marketing thuê ngoài

Đánh giá bài viết

Xem thêm: