Thuế hộ kinh doanh theo doanh thu

Thuế Hộ Kinh Doanh Theo Doanh Thu – Hướng Dẫn Chi Tiết Năm 2025

Thuế hộ kinh doanh theo doanh thu là một trong những vấn đề quan trọng mà các hộ kinh doanh cá thể cần nắm rõ để tuân thủ đúng quy định pháp luật và tránh các sai sót trong kê khai, nộp thuế. Việc xác định đúng mức thuế phải nộp sẽ giúp hộ kinh doanh tối ưu chi phí, giảm rủi ro bị truy thu hoặc xử phạt hành chính.

Với hơn 12 năm kinh nghiệm, Công ty Kế toán Thuế HL chuyên cung cấp dịch vụ tư vấn, hỗ trợ kê khai và nộp thuế hộ kinh doanh cá thể theo doanh thu, giúp khách hàng thực hiện đúng nghĩa vụ thuế, tiết kiệm thời gian và tối ưu hóa tài chính.

Dưới sự hướng dẫn của chuyên gia cố vấn thuế doanh nghiệp Nguyễn Hương, bài viết này sẽ cung cấp thông tin chi tiết về cách tính thuế hộ kinh doanh theo doanh thu, mức thuế suất áp dụng, cách kê khai và nộp thuế hợp lý nhất.

2. Thuế Hộ Kinh Doanh Theo Doanh Thu Là Gì?

2.1. Định Nghĩa Thuế Hộ Kinh Doanh Theo Doanh Thu

Thuế hộ kinh doanh theo doanh thu là loại thuế áp dụng cho hộ kinh doanh cá thể dựa trên tổng doanh thu hàng năm. Doanh thu này bao gồm:

  • Doanh thu từ bán hàng hóa, dịch vụ
  • Doanh thu từ hoạt động sản xuất, kinh doanh khác
  • Các khoản thu nhập khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh

Nếu hộ kinh doanh có doanh thu trên 100 triệu đồng/năm, thì phải kê khai và nộp các loại thuế theo tỷ lệ phần trăm trên doanh thu.

3. Các Loại Thuế Hộ Kinh Doanh Theo Doanh Thu Cần Nộp

3.1. Thuế Giá Trị Gia Tăng (GTGT) Theo Doanh Thu

  • Hộ kinh doanh có doanh thu trên 100 triệu đồng/năm phải nộp thuế GTGT.
  • Thuế GTGT áp dụng theo tỷ lệ % trên doanh thu tùy vào ngành nghề kinh doanh.
Ngành Nghề Kinh Doanh Thuế Suất GTGT (%)
Phân phối, cung cấp hàng hóa 1%
Dịch vụ, xây dựng không bao thầu nguyên vật liệu 5%
Sản xuất, vận tải, dịch vụ có gắn với hàng hóa 3%
Ngành nghề khác 2%

3.2. Thuế Thu Nhập Cá Nhân (TNCN) Theo Doanh Thu

  • Áp dụng với hộ kinh doanh có doanh thu trên 100 triệu đồng/năm.
  • Thuế suất được tính theo tỷ lệ phần trăm trên doanh thu như sau:
Ngành Nghề Kinh Doanh Thuế Suất TNCN (%)
Phân phối, cung cấp hàng hóa 0.5%
Dịch vụ, xây dựng không bao thầu nguyên vật liệu 2%
Sản xuất, vận tải, dịch vụ có gắn với hàng hóa 1.5%
Ngành nghề khác 1%

BẢNG BÁO GIÁ DỊCH VỤ KÊ KHAI & NỘP THUẾ HỘ KINH DOANH THEO DOANH THU NĂM 2025

Dưới đây là bảng báo giá chi tiết cho dịch vụ Tư vấn & Hỗ trợ kê khai thuế hộ kinh doanh theo doanh thu của Công ty Kế toán Thuế HL.

STT Dịch Vụ Chi Tiết Dịch Vụ Chi Phí (VNĐ) Thời Gian Hoàn Thành Ghi Chú
1 Tư vấn thuế hộ kinh doanh theo doanh thu Hướng dẫn kê khai, cách tính thuế và phương thức nộp thuế 300.000 – 700.000 1 ngày làm việc Hỗ trợ trực tuyến hoặc trực tiếp
2 Xác định mức thuế phải nộp theo doanh thu Kiểm tra doanh thu và tính toán số thuế GTGT, TNCN, thuế môn bài phải nộp 500.000 – 1.000.000 2 ngày làm việc Hỗ trợ kiểm tra chi tiết từng loại thuế
3 Kê khai và nộp thuế GTGT theo doanh thu Hỗ trợ lập tờ khai thuế GTGT và hướng dẫn nộp thuế 1.000.000 – 2.000.000 Theo lịch khai báo thuế Áp dụng với hộ kinh doanh có doanh thu trên 100 triệu đồng/năm
4 Kê khai và nộp thuế TNCN theo doanh thu Lập tờ khai thuế thu nhập cá nhân và hỗ trợ nộp thuế 1.000.000 – 2.500.000 Theo lịch khai báo thuế Chỉ áp dụng nếu hộ kinh doanh có nghĩa vụ nộp thuế TNCN
5 Kê khai thuế môn bài hộ kinh doanh Xác định mức thuế môn bài và nộp thuế môn bài hàng năm 700.000 – 1.500.000 2 – 3 ngày làm việc Áp dụng với hộ kinh doanh có doanh thu trên 300 triệu đồng/năm
6 Hỗ trợ kê khai và nộp thuế online Hướng dẫn và thực hiện kê khai thuế trực tuyến qua Cổng thông tin điện tử 700.000 – 1.500.000 2 – 3 ngày làm việc Hỗ trợ hoàn thành hồ sơ đúng hạn
7 Điều chỉnh kê khai thuế theo doanh thu Hỗ trợ sửa đổi, bổ sung tờ khai thuế bị sai sót 1.500.000 – 3.000.000 3 – 5 ngày làm việc Bao gồm hồ sơ giải trình với cơ quan thuế
8 Hỗ trợ tra cứu, kiểm tra tình trạng thuế Kiểm tra xem hộ kinh doanh đã kê khai và nộp thuế đầy đủ chưa 300.000 – 500.000 1 ngày làm việc Hỗ trợ kiểm tra trên hệ thống thuế điện tử
9 Xử lý vi phạm do chậm nộp thuế Hỗ trợ hồ sơ xin miễn/giảm phạt do chậm kê khai thuế 2.000.000 – 4.000.000 5 – 10 ngày làm việc Tư vấn phương án giảm thiểu rủi ro
10 Dịch vụ kê khai thuế theo doanh thu trọn gói Bao gồm kê khai GTGT, TNCN, thuế môn bài và báo cáo thuế định kỳ 5.000.000 – 7.000.000 Theo hợp đồng Hỗ trợ kê khai theo tháng, quý hoặc năm

LƯU Ý QUAN TRỌNG

  • Bảng giá trên đã bao gồm lệ phí nhà nước và các chi phí dịch vụ cơ bản.
  • Khách hàng sử dụng trọn gói dịch vụ sẽ được ưu đãi giảm giá.
  • Cam kết không phát sinh chi phí ẩn trong quá trình thực hiện.
  • Miễn phí tư vấn thuế hộ kinh doanh theo doanh thu trong suốt thời gian sử dụng dịch vụ.

3.3. Thuế Môn Bài

  • Hộ kinh doanh có doanh thu trên 300 triệu đồng/năm phải nộp thuế môn bài.
  • Mức thuế môn bài áp dụng:
Doanh Thu Hàng Năm Mức Thuế Môn Bài (VNĐ/Năm)
Dưới 300 triệu đồng Miễn thuế môn bài
300 – 500 triệu đồng 500.000
Trên 500 triệu đồng 1.000.000

4. Hướng Dẫn Kê Khai Và Nộp Thuế Hộ Kinh Doanh Theo Doanh Thu

4.1. Hồ Sơ Kê Khai Thuế

Hộ kinh doanh cần chuẩn bị:

  • Tờ khai thuế môn bài (Mẫu 01/MBAI)
  • Tờ khai thuế GTGT và TNCN theo quý
  • Báo cáo doanh thu theo tháng hoặc quý

4.2. Hình Thức Nộp Thuế

  • Nộp trực tiếp tại Chi cục Thuế quận/huyện
  • Nộp online qua Cổng dịch vụ thuế điện tử tại thuedientu.gdt.gov.vn

gioi-thieu-ke-toan-thue-hl

KeToanThueHL – Dịch vụ Kế toán Thuế chuyên nghiệp: Sự hợp tác là chìa khóa thành công

Dịch vụ kế toán thuế 

Dịch vụ kế toán nội bộ

5. 10 Câu Hỏi Thường Gặp Về Thuế Hộ Kinh Doanh Theo Doanh Thu

5.1. Hộ kinh doanh có doanh thu dưới 100 triệu đồng/năm có phải nộp thuế không?

Không, hộ kinh doanh có doanh thu dưới 100 triệu đồng/năm được miễn thuế GTGT và TNCN.

5.2. Thuế hộ kinh doanh theo doanh thu tính như thế nào?

Thuế hộ kinh doanh = Doanh thu x Thuế suất GTGT + Doanh thu x Thuế suất TNCN.

5.3. Nếu kê khai sai doanh thu có bị phạt không?

Có, mức phạt từ 2 – 10 triệu đồng tùy theo mức độ sai lệch.

5.4. Khi nào hộ kinh doanh cần quyết toán thuế?

Hộ kinh doanh không bắt buộc quyết toán thuế, nhưng có thể thực hiện nếu doanh thu thực tế khác mức khoán.

5.5. Hộ kinh doanh có thể giảm thuế phải nộp không?

Có, bằng cách kê khai đúng doanh thu thực tế và áp dụng các chính sách miễn giảm thuế.

5.6. Thuế hộ kinh doanh có phải nộp hàng tháng không?

Tùy vào từng trường hợp, hộ kinh doanh có thể nộp thuế theo tháng hoặc quý.

5.7. Có thể tra cứu số thuế phải nộp ở đâu?

Hộ kinh doanh có thể tra cứu trên Cổng thông tin thuế điện tử của Tổng cục Thuế tại thuedientu.gdt.gov.vn.

5.8. Hộ kinh doanh có thể sử dụng hóa đơn không?

Có, nhưng chỉ sử dụng hóa đơn bán hàng (không phải hóa đơn GTGT).

5.9. Nếu không nộp thuế đúng hạn có bị phạt không?

Có, hộ kinh doanh có thể bị phạt do chậm nộp hoặc kê khai sai thuế.

5.10. Làm sao để kê khai thuế nhanh và chính xác?

Sử dụng dịch vụ kế toán thuế tại Công ty Kế toán Thuế HL để đảm bảo kê khai đúng hạn, tránh sai sót.

6. Liên Hệ Dịch Vụ Kế Toán Thuế HL

Kê khai thuế hộ kinh doanh theo doanh thu đúng quy định giúp tránh bị phạt, tiết kiệm chi phí và tối ưu nghĩa vụ thuế.

Công ty Kế toán Thuế HL cam kết cung cấp dịch vụ kê khai thuế chính xác, nhanh chóng, chi phí hợp lý.

Quý khách hàng vui lòng liên hệ ngay để nhận tư vấn chi tiết về thuế hộ kinh doanh theo doanh thu năm 2025.

  1. khai báo thuế hộ kinh doanh cá thể,

  2. thuế hộ kinh doanh cá thể năm 2025,

  3. cách nộp thuế hộ kinh doanh cá thể,

  4. mức thuế hộ kinh doanh phải nộp,

  5. hộ kinh doanh nộp thuế như thế nào,

  6. thuế khoán hộ kinh doanh năm 2025,

  7. hướng dẫn kê khai thuế hộ kinh doanh,

  8. thuế GTGT hộ kinh doanh cá thể,

  9. hộ kinh doanh cá thể có cần quyết toán thuế không,

  10. thủ tục đăng ký mã số thuế hộ kinh doanh,

  11. hộ kinh doanh có phải đóng thuế môn bài không,

  12. khai thuế hàng tháng hộ kinh doanh cá thể,

  13. thuế hộ kinh doanh theo doanh thu,

  14. cách giảm thuế hộ kinh doanh cá thể,

  15. mẫu tờ khai thuế hộ kinh doanh,

Để được tư vấn chi tiết và hỗ trợ về thủ tục thành lập văn phòng đại diện, bạn có thể liên hệ với KeToanThueHL theo số hotline: 0938.79.76.78. Ngoài ra, Công ty kế toán thuế có dịch vụ Cố vấn chiến lược kinh doanh và Marketing thuê ngoài 

Đánh giá bài viết

Để lại một bình luận

Email của bạn sẽ không được hiển thị công khai. Các trường bắt buộc được đánh dấu *


Gọi điện ngay