Mức thuế thu nhập cá nhân mới nhất
Mức Thuế Thu Nhập Cá Nhân Mới Nhất Năm 2025 – Hướng Dẫn Chi Tiết
Thuế thu nhập cá nhân (TNCN) là loại thuế trực thu đánh vào thu nhập của cá nhân có thu nhập chịu thuế theo quy định. Nắm rõ mức thuế thu nhập cá nhân mới nhất năm 2025 giúp người lao động, chủ hộ kinh doanh và nhà đầu tư tính toán, kê khai và nộp thuế chính xác, tránh sai sót và giảm thiểu rủi ro pháp lý.
Với hơn 12 năm kinh nghiệm, Công ty Kế toán Thuế HL cung cấp dịch vụ kê khai, quyết toán thuế thu nhập cá nhân chuyên nghiệp, hỗ trợ khách hàng thực hiện nghĩa vụ thuế đúng quy định, tối ưu số thuế phải nộp.
Dưới sự hướng dẫn của Chuyên gia cố vấn thuế doanh nghiệp Nguyễn Hương, bài viết này sẽ giúp bạn cập nhật mức thuế thu nhập cá nhân mới nhất, cách tính thuế và giải đáp những thắc mắc thường gặp.
2. Thuế Thu Nhập Cá Nhân Là Gì?
2.1. Định Nghĩa Thuế Thu Nhập Cá Nhân
Thuế thu nhập cá nhân (TNCN) là loại thuế mà cá nhân có thu nhập phải nộp cho ngân sách nhà nước dựa trên mức thu nhập từ tiền lương, kinh doanh, đầu tư, chuyển nhượng tài sản và các nguồn thu nhập khác.
2.2. Ai Phải Nộp Thuế Thu Nhập Cá Nhân?
- Người lao động có thu nhập từ tiền lương, tiền công vượt ngưỡng chịu thuế.
- Chủ hộ kinh doanh, cá nhân kinh doanh có doanh thu trên 100 triệu đồng/năm.
- Cá nhân có thu nhập từ đầu tư vốn, chuyển nhượng chứng khoán, bất động sản.
- Cá nhân có thu nhập từ bản quyền, trúng thưởng, quà tặng có giá trị lớn.
KeToanThueHL – Dịch vụ Kế toán Thuế chuyên nghiệp: Sự hợp tác là chìa khóa thành công
Dịch vụ kế toán thuế
Dịch vụ kế toán nội bộ
BẢNG BÁO GIÁ DỊCH VỤ KÊ KHAI & QUYẾT TOÁN THUẾ THU NHẬP CÁ NHÂN (TNCN) NĂM 2025
STT | Dịch Vụ | Chi Tiết Dịch Vụ | Chi Phí (VNĐ) | Thời Gian Hoàn Thành | Ghi Chú |
---|---|---|---|---|---|
1 | Tư vấn thuế thu nhập cá nhân mới nhất | Hướng dẫn nghĩa vụ thuế, cập nhật quy định mới, cách tính thuế TNCN | 500.000 – 1.000.000 | 1 ngày làm việc | Hỗ trợ trực tuyến hoặc trực tiếp |
2 | Xác định mức thuế TNCN phải nộp | Kiểm tra thu nhập, xác định mức thuế theo bảng thuế lũy tiến từng phần | 700.000 – 1.500.000 | 2 – 3 ngày làm việc | Hỗ trợ cá nhân và hộ kinh doanh |
3 | Kê khai thuế TNCN hàng tháng, hàng quý | Hỗ trợ lập tờ khai thuế theo quy định mới nhất | 1.000.000 – 2.500.000 | Theo lịch kê khai thuế | Áp dụng cho người lao động, hộ kinh doanh có thu nhập cao |
4 | Quyết toán thuế thu nhập cá nhân cuối năm | Kiểm tra hồ sơ, lập hồ sơ quyết toán thuế | 2.500.000 – 5.000.000 | 5 – 7 ngày làm việc | Hỗ trợ kiểm tra và xử lý sai sót |
5 | Hỗ trợ tra cứu số thuế đã nộp | Kiểm tra tình trạng nộp thuế và số thuế còn phải nộp | 300.000 – 700.000 | 1 – 2 ngày làm việc | Hỗ trợ qua hệ thống thuế điện tử |
6 | Hỗ trợ đăng ký mã số thuế cá nhân | Đăng ký mã số thuế cho cá nhân chưa có MST để kê khai thuế | 500.000 – 1.200.000 | 2 – 3 ngày làm việc | Bao gồm lệ phí nhà nước |
7 | Điều chỉnh thông tin mã số thuế cá nhân | Hỗ trợ thay đổi thông tin trên hệ thống thuế (địa chỉ, tên, CCCD) | 1.000.000 – 2.000.000 | 3 – 5 ngày làm việc | Xử lý hồ sơ với cơ quan thuế |
8 | Xin miễn giảm thuế thu nhập cá nhân | Hỗ trợ hồ sơ xin miễn giảm thuế theo quy định mới nhất | 1.500.000 – 3.000.000 | 5 – 7 ngày làm việc | Áp dụng cho cá nhân có thu nhập thấp hoặc được miễn giảm thuế |
9 | Xử lý sai sót trong kê khai thuế TNCN | Hỗ trợ điều chỉnh hồ sơ thuế bị sai hoặc chưa hợp lệ | 2.000.000 – 4.000.000 | 5 – 10 ngày làm việc | Hỗ trợ giải trình với cơ quan thuế |
10 | Dịch vụ kê khai thuế TNCN trọn gói | Bao gồm kê khai, quyết toán, tra cứu và tối ưu thuế định kỳ | 5.000.000 – 7.000.000 | Theo hợp đồng | Hỗ trợ theo tháng, quý hoặc năm |
LƯU Ý QUAN TRỌNG
- Bảng giá trên đã bao gồm lệ phí nhà nước và các chi phí dịch vụ cơ bản.
- Khách hàng sử dụng trọn gói dịch vụ sẽ được ưu đãi giảm giá.
- Cam kết không phát sinh chi phí ẩn trong quá trình thực hiện.
- Miễn phí tư vấn thuế thu nhập cá nhân trong suốt thời gian sử dụng dịch vụ.
3. Mức Thuế Thu Nhập Cá Nhân Mới Nhất Năm 2025
3.1. Thuế TNCN Đối Với Tiền Lương, Tiền Công
Thuế TNCN áp dụng biểu thuế lũy tiến từng phần, nghĩa là thuế suất tăng dần theo mức thu nhập chịu thuế.
Bậc Thuế | Thu Nhập Chịu Thuế (Triệu VNĐ/tháng) | Thuế Suất (%) |
---|---|---|
1 | Đến 5 triệu | 5% |
2 | Trên 5 – 10 triệu | 10% |
3 | Trên 10 – 18 triệu | 15% |
4 | Trên 18 – 32 triệu | 20% |
5 | Trên 32 – 52 triệu | 25% |
6 | Trên 52 – 80 triệu | 30% |
7 | Trên 80 triệu | 35% |
- Công thức tính thuế:
Thuế TNCN phải nộp = Thu nhập tính thuế x Thuế suất theo bậc - Thu nhập tính thuế = Thu nhập chịu thuế – Các khoản giảm trừ (giảm trừ gia cảnh, bảo hiểm, quỹ hưu trí).
3.2. Thuế TNCN Đối Với Hộ Kinh Doanh Cá Thể
Hộ kinh doanh cá thể có doanh thu trên 100 triệu đồng/năm phải nộp thuế TNCN theo tỷ lệ % trên doanh thu.
Ngành Nghề | Thuế Suất TNCN (%) |
---|---|
Phân phối, cung cấp hàng hóa | 0.5% |
Dịch vụ, xây dựng không bao thầu nguyên vật liệu | 2% |
Sản xuất, vận tải, dịch vụ có gắn với hàng hóa | 1.5% |
Ngành nghề khác | 1% |
3.3. Thuế TNCN Đối Với Chuyển Nhượng Bất Động Sản, Chứng Khoán
- Chuyển nhượng bất động sản: Thuế suất 2% trên giá trị chuyển nhượng.
- Chuyển nhượng chứng khoán: Thuế suất 0.1% trên giá trị giao dịch.
4. Các Trường Hợp Miễn Giảm Thuế Thu Nhập Cá Nhân
- Cá nhân có thu nhập dưới 11 triệu đồng/tháng (sau giảm trừ gia cảnh) không phải nộp thuế.
- Hộ kinh doanh có doanh thu dưới 100 triệu đồng/năm được miễn thuế TNCN.
- Các khoản trợ cấp thai sản, bảo hiểm, trợ cấp tai nạn lao động không chịu thuế.
5. 10 Câu Hỏi Thường Gặp Về Thuế Thu Nhập Cá Nhân
5.1. Thuế thu nhập cá nhân có bắt buộc không?
Có, nếu cá nhân có thu nhập vượt ngưỡng chịu thuế theo quy định.
5.2. Khi nào phải nộp thuế thu nhập cá nhân?
Thuế TNCN được khấu trừ hàng tháng hoặc quyết toán cuối năm.
5.3. Thu nhập bao nhiêu thì không phải nộp thuế TNCN?
Nếu tổng thu nhập dưới 11 triệu đồng/tháng sau khi trừ giảm trừ gia cảnh thì không phải nộp thuế.
5.4. Hộ kinh doanh có phải nộp thuế thu nhập cá nhân không?
Có, nếu doanh thu trên 100 triệu đồng/năm.
5.5. Thuế TNCN có được hoàn lại không?
Có, nếu cá nhân đã nộp thừa thuế khi quyết toán.
5.6. Có thể nộp thuế TNCN online không?
Có, nộp qua Cổng thông tin thuế điện tử của Tổng cục Thuế.
5.7. Nếu không nộp thuế đúng hạn có bị phạt không?
Có, mức phạt từ 2 – 10 triệu đồng tùy mức độ vi phạm.
5.8. Thuế TNCN có thể được miễn giảm không?
Có, nếu cá nhân thuộc diện miễn giảm thuế theo quy định.
5.9. Có thể tra cứu thuế đã nộp ở đâu?
Trên Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế Việt Nam.
5.10. Làm sao để kê khai thuế TNCN chính xác?
Sử dụng dịch vụ kế toán thuế tại Công ty Kế toán Thuế HL để đảm bảo kê khai đúng quy định.
6. Liên Hệ Dịch Vụ Tư Vấn Thuế TNCN Tại Công Ty Kế Toán Thuế HL
Việc kê khai và nộp thuế thu nhập cá nhân đúng quy định giúp tránh bị phạt, tiết kiệm chi phí và bảo vệ quyền lợi hợp pháp.
Công ty Kế toán Thuế HL cam kết cung cấp dịch vụ kê khai, nộp thuế và quyết toán thuế thu nhập cá nhân chính xác, nhanh chóng, chi phí hợp lý.
Quý khách hàng vui lòng liên hệ ngay để nhận tư vấn chi tiết về mức thuế thu nhập cá nhân mới nhất năm 2025.
-
khai báo thuế hộ kinh doanh cá thể,
-
thuế hộ kinh doanh cá thể năm 2025,
-
cách nộp thuế hộ kinh doanh cá thể,
-
mức thuế hộ kinh doanh phải nộp,
-
hộ kinh doanh nộp thuế như thế nào,
-
thuế khoán hộ kinh doanh năm 2025,
-
hướng dẫn kê khai thuế hộ kinh doanh,
-
thuế GTGT hộ kinh doanh cá thể,
-
hộ kinh doanh cá thể có cần quyết toán thuế không,
-
thủ tục đăng ký mã số thuế hộ kinh doanh,
-
hộ kinh doanh có phải đóng thuế môn bài không,
-
khai thuế hàng tháng hộ kinh doanh cá thể,
-
thuế hộ kinh doanh theo doanh thu,
-
cách giảm thuế hộ kinh doanh cá thể,
-
mẫu tờ khai thuế hộ kinh doanh,
Để được tư vấn chi tiết và hỗ trợ về thủ tục thành lập văn phòng đại diện, bạn có thể liên hệ với KeToanThueHL theo số hotline: 0938.79.76.78. Ngoài ra, Công ty kế toán thuế có dịch vụ Cố vấn chiến lược kinh doanh và Marketing thuê ngoài