Khai thuế hàng tháng hộ kinh doanh cá thể
Khai Thuế Hàng Tháng Hộ Kinh Doanh Cá Thể – Hướng Dẫn Chi Tiết 2025
Hộ kinh doanh cá thể là một trong những mô hình kinh doanh phổ biến tại Việt Nam. Tuy nhiên, nhiều hộ kinh doanh vẫn gặp khó khăn trong việc khai thuế hàng tháng, không biết cách kê khai đúng quy định hoặc không nắm rõ các loại thuế cần nộp.
Với hơn 12 năm kinh nghiệm, Công ty Kế toán Thuế HL cung cấp dịch vụ hỗ trợ khai thuế hàng tháng cho hộ kinh doanh cá thể, giúp khách hàng tuân thủ đúng quy định pháp luật, tránh sai sót và tối ưu chi phí thuế.
Dưới sự tư vấn của chuyên gia cố vấn thuế doanh nghiệp Nguyễn Hương, bài viết này sẽ hướng dẫn chi tiết quy trình khai thuế hàng tháng cho hộ kinh doanh năm 2025.
2. Hộ Kinh Doanh Cá Thể Có Phải Khai Thuế Hàng Tháng Không?
2.1. Đối Tượng Phải Khai Thuế Hàng Tháng
Theo quy định của Luật Quản lý thuế và Thông tư 40/2021/TT-BTC, hộ kinh doanh cá thể có hai hình thức khai thuế:
- Hộ kinh doanh kê khai theo phương pháp khoán: Không cần khai thuế hàng tháng, chỉ kê khai theo năm hoặc khi có thay đổi doanh thu.
- Hộ kinh doanh kê khai theo từng lần phát sinh hoặc tự nguyện kê khai thuế: Phải khai thuế hàng tháng hoặc hàng quý.
2.2. Hộ Kinh Doanh Nào Không Cần Khai Thuế Hàng Tháng?
Các hộ kinh doanh nộp thuế theo phương pháp khoán không cần khai thuế hàng tháng. Thay vào đó, cơ quan thuế ấn định mức thuế khoán và hộ kinh doanh chỉ cần nộp thuế theo kỳ hạn đã quy định.
Hộ kinh doanh có doanh thu dưới 100 triệu đồng/năm được miễn thuế giá trị gia tăng (GTGT) và thuế thu nhập cá nhân (TNCN), không cần kê khai thuế hàng tháng.
KeToanThueHL – Dịch vụ Kế toán Thuế chuyên nghiệp: Sự hợp tác là chìa khóa thành công
Dịch vụ kế toán thuế
Dịch vụ kế toán nội bộ
3. Các Loại Thuế Cần Khai Báo Hàng Tháng
3.1. Thuế Giá Trị Gia Tăng (GTGT)
- Áp dụng với hộ kinh doanh có doanh thu trên 100 triệu đồng/năm.
- Nếu tính thuế theo phương pháp khoán, thuế suất được tính theo tỷ lệ % trên doanh thu.
Ngành Nghề Kinh Doanh | Thuế Suất GTGT (%) |
---|---|
Phân phối, cung cấp hàng hóa | 1% |
Dịch vụ, xây dựng không bao thầu nguyên vật liệu | 5% |
Sản xuất, vận tải, dịch vụ có gắn với hàng hóa | 3% |
Ngành nghề khác | 2% |
3.2. Thuế Thu Nhập Cá Nhân (TNCN)
- Hộ kinh doanh có doanh thu trên 100 triệu đồng/năm phải nộp thuế TNCN.
- Thuế suất được tính theo tỷ lệ % trên doanh thu.
Ngành Nghề Kinh Doanh | Thuế Suất TNCN (%) |
---|---|
Phân phối, cung cấp hàng hóa | 0.5% |
Dịch vụ, xây dựng không bao thầu nguyên vật liệu | 2% |
Sản xuất, vận tải, dịch vụ có gắn với hàng hóa | 1.5% |
Ngành nghề khác | 1% |
3.3. Thuế Môn Bài
- Hộ kinh doanh có doanh thu trên 300 triệu đồng/năm phải nộp thuế môn bài.
- Mức thuế môn bài:
Doanh Thu Hàng Năm | Mức Thuế Môn Bài (VNĐ/Năm) |
---|---|
Dưới 300 triệu đồng | Miễn thuế môn bài |
300 – 500 triệu đồng | 500.000 |
Trên 500 triệu đồng | 1.000.000 |
BẢNG BÁO GIÁ DỊCH VỤ KHAI THUẾ HÀNG THÁNG HỘ KINH DOANH CÁ THỂ NĂM 2025
STT | Dịch Vụ | Chi Tiết Dịch Vụ | Chi Phí (VNĐ) | Thời Gian Hoàn Thành | Ghi Chú |
---|---|---|---|---|---|
1 | Tư vấn thuế hàng tháng hộ kinh doanh | Hướng dẫn kê khai và nộp thuế theo quy định mới nhất | 300.000 – 700.000 | 1 ngày làm việc | Hỗ trợ trực tuyến hoặc trực tiếp |
2 | Xác định nghĩa vụ thuế hàng tháng | Kiểm tra doanh thu, xác định các loại thuế cần kê khai hàng tháng | 500.000 – 1.000.000 | 2 ngày làm việc | Hỗ trợ tính toán chính xác mức thuế |
3 | Kê khai thuế GTGT hàng tháng | Hỗ trợ lập tờ khai thuế GTGT và hướng dẫn nộp thuế | 1.000.000 – 2.000.000 | Theo lịch khai báo thuế | Áp dụng với hộ kinh doanh có doanh thu trên 100 triệu đồng/năm |
4 | Kê khai thuế TNCN hàng tháng | Lập tờ khai thuế thu nhập cá nhân và hỗ trợ nộp thuế | 1.000.000 – 2.500.000 | Theo lịch khai báo thuế | Chỉ áp dụng nếu hộ kinh doanh có nghĩa vụ nộp thuế TNCN |
5 | Hỗ trợ kê khai và nộp thuế online | Hướng dẫn và thực hiện kê khai thuế trực tuyến qua Cổng thông tin điện tử | 700.000 – 1.500.000 | 2 – 3 ngày làm việc | Hỗ trợ hoàn thành hồ sơ đúng hạn |
6 | Điều chỉnh kê khai thuế hàng tháng | Hỗ trợ sửa đổi, bổ sung tờ khai thuế bị sai sót | 1.500.000 – 3.000.000 | 3 – 5 ngày làm việc | Bao gồm hồ sơ giải trình với cơ quan thuế |
7 | Hỗ trợ tra cứu, kiểm tra tình trạng kê khai thuế | Kiểm tra xem hộ kinh doanh đã khai báo đầy đủ thuế hay chưa | 300.000 – 500.000 | 1 ngày làm việc | Hỗ trợ kiểm tra trên hệ thống thuế điện tử |
8 | Xử lý vi phạm do chậm nộp thuế | Hỗ trợ hồ sơ xin miễn/giảm phạt do chậm kê khai thuế | 2.000.000 – 4.000.000 | 5 – 10 ngày làm việc | Tư vấn phương án giảm thiểu rủi ro |
9 | Dịch vụ kê khai thuế hàng tháng trọn gói | Bao gồm kê khai GTGT, TNCN và báo cáo thuế định kỳ | 5.000.000 – 7.000.000 | Theo hợp đồng | Hỗ trợ kê khai theo tháng hoặc theo quý |
LƯU Ý QUAN TRỌNG
- Bảng giá trên đã bao gồm lệ phí nhà nước và các chi phí dịch vụ cơ bản.
- Khách hàng sử dụng trọn gói dịch vụ sẽ được ưu đãi giảm giá.
- Cam kết không phát sinh chi phí ẩn trong quá trình thực hiện.
- Miễn phí tư vấn thuế hàng tháng trong suốt thời gian sử dụng dịch vụ.
4. Hướng Dẫn Khai Thuế Hàng Tháng Hộ Kinh Doanh
4.1. Chuẩn Bị Hồ Sơ Kê Khai Thuế
- Tờ khai thuế GTGT, TNCN (nếu áp dụng).
- Chứng từ doanh thu (nếu có hóa đơn bán hàng).
4.2. Cách Nộp Tờ Khai Thuế Hàng Tháng
Hộ kinh doanh có thể kê khai thuế hàng tháng theo hai cách:
- Nộp trực tiếp tại Chi cục Thuế địa phương.
- Kê khai thuế online qua Cổng thuế điện tử tại thuedientu.gdt.gov.vn.
5. 10 Câu Hỏi Thường Gặp Về Khai Thuế Hàng Tháng Hộ Kinh Doanh
5.1. Hộ kinh doanh có bắt buộc khai thuế hàng tháng không?
Không bắt buộc, trừ khi hộ kinh doanh kê khai theo hóa đơn hoặc có yêu cầu đặc biệt.
5.2. Hộ kinh doanh nộp thuế khoán có phải khai thuế hàng tháng không?
Không, hộ kinh doanh khoán chỉ kê khai thuế một lần khi đăng ký kinh doanh hoặc khi có thay đổi doanh thu.
5.3. Nếu khai thuế sai có thể điều chỉnh không?
Có, hộ kinh doanh có thể nộp tờ khai bổ sung để điều chỉnh sai sót.
5.4. Nếu không nộp tờ khai thuế hàng tháng có bị phạt không?
Có, mức phạt từ 2 – 10 triệu đồng tùy theo thời gian chậm nộp.
5.5. Thuế GTGT hộ kinh doanh có được hoàn lại không?
Không, hộ kinh doanh theo phương pháp khoán không có cơ chế hoàn thuế GTGT.
5.6. Có thể khai thuế online không?
Có, hộ kinh doanh có thể kê khai và nộp thuế trực tuyến qua Cổng thuế điện tử.
5.7. Hộ kinh doanh có phải xuất hóa đơn không?
Không bắt buộc, nhưng có thể đăng ký sử dụng hóa đơn nếu cần.
5.8. Có cần lưu giữ sổ sách kế toán khi khai thuế hàng tháng không?
Không bắt buộc, nhưng hộ kinh doanh cần lưu trữ doanh thu và hóa đơn bán hàng.
5.9. Nếu doanh thu thay đổi có phải điều chỉnh thuế khoán không?
Có, hộ kinh doanh có thể yêu cầu điều chỉnh mức thuế khoán với cơ quan thuế.
5.10. Làm sao để kê khai thuế hàng tháng nhanh và chính xác?
Sử dụng dịch vụ kế toán thuế tại Công ty Kế toán Thuế HL để tránh sai sót và tối ưu nghĩa vụ thuế.
6. Liên Hệ Dịch Vụ Kế Toán Thuế HL
Khai thuế hàng tháng đúng quy định giúp hộ kinh doanh tuân thủ pháp luật và tránh bị phạt thuế.
Công ty Kế toán Thuế HL cam kết cung cấp dịch vụ khai thuế nhanh chóng, chính xác, chi phí hợp lý.
Quý khách hàng vui lòng liên hệ ngay để được tư vấn chi tiết về khai thuế hàng tháng hộ kinh doanh cá thể năm 2025.
-
khai báo thuế hộ kinh doanh cá thể,
-
thuế hộ kinh doanh cá thể năm 2025,
-
cách nộp thuế hộ kinh doanh cá thể,
-
mức thuế hộ kinh doanh phải nộp,
-
hộ kinh doanh nộp thuế như thế nào,
-
thuế khoán hộ kinh doanh năm 2025,
-
hướng dẫn kê khai thuế hộ kinh doanh,
-
thuế GTGT hộ kinh doanh cá thể,
-
hộ kinh doanh cá thể có cần quyết toán thuế không,
-
thủ tục đăng ký mã số thuế hộ kinh doanh,
-
hộ kinh doanh có phải đóng thuế môn bài không,
-
khai thuế hàng tháng hộ kinh doanh cá thể,
-
thuế hộ kinh doanh theo doanh thu,
-
cách giảm thuế hộ kinh doanh cá thể,
-
mẫu tờ khai thuế hộ kinh doanh,
Để được tư vấn chi tiết và hỗ trợ về thủ tục thành lập văn phòng đại diện, bạn có thể liên hệ với KeToanThueHL theo số hotline: 0938.79.76.78. Ngoài ra, Công ty kế toán thuế có dịch vụ Cố vấn chiến lược kinh doanh và Marketing thuê ngoài