dịch vụ hỗ trợ kê khai thuế giao dịch crypto

Dịch Vụ Hỗ Trợ Kê Khai Thuế Giao Dịch Crypto – Giải Pháp Toàn Diện Từ Công Ty Kế Toán Thuế HL

Thực hiện bởi Công ty Kế toán Thuế HL
Chuyên gia cố vấn thuế doanh nghiệp Nguyễn Hương – Hơn 12 năm kinh nghiệm tư vấn thuế và kế toán, đào tạo báo cáo thuế cho doanh nghiệp

1. Giới thiệu về giao dịch Crypto và nghĩa vụ thuế

Crypto (tiền mã hóa) ngày càng trở nên phổ biến tại Việt Nam và trên thế giới. Hàng triệu nhà đầu tư, doanh nghiệp và cá nhân tham gia giao dịch Bitcoin, Ethereum, NFT, DeFi và các tài sản kỹ thuật số khác. Tuy nhiên, một vấn đề quan trọng nhưng ít được chú ý là nghĩa vụ kê khai và nộp thuế từ giao dịch crypto.

Mặc dù Việt Nam chưa có khung pháp lý cụ thể về thuế đối với crypto, nhưng theo nguyên tắc hiện hành, các khoản thu nhập từ giao dịch tiền mã hóa vẫn có thể bị đánh thuế. Vì vậy, việc kê khai thuế chính xác và đúng quy định là rất quan trọng để tránh các rủi ro pháp lý trong tương lai.

Công ty Kế toán Thuế HL cung cấp dịch vụ hỗ trợ kê khai thuế giao dịch crypto chuyên sâu, giúp cá nhân và doanh nghiệp đảm bảo tuân thủ quy định và tối ưu hóa nghĩa vụ thuế.

2. Giao dịch Crypto có phải kê khai thuế không?

Mặc dù Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chưa công nhận crypto là phương tiện thanh toán hợp pháp, nhưng theo Bộ Tài chính và Tổng cục Thuế, thu nhập từ giao dịch crypto vẫn có thể bị đánh thuế dưới một số hình thức.

Các loại giao dịch crypto có thể bị đánh thuế

• Mua bán và đầu tư Bitcoin, Ethereum và các loại crypto khác
• Giao dịch NFT (Non-Fungible Token)
• Giao dịch trên các sàn phi tập trung (DEX) hoặc hệ sinh thái DeFi
• Khai thác (mining) và đặt cược (staking) crypto
• Nhận token từ airdrop hoặc chương trình thưởng

Như vậy, nếu cá nhân hoặc doanh nghiệp có thu nhập từ các giao dịch này, cần phải kê khai thuế đúng quy định để tránh các rủi ro pháp lý trong tương lai.

KeToanThueHL – Dịch vụ Kế toán Thuế chuyên nghiệp: Sự hợp tác là chìa khóa thành công

Dịch vụ kế toán thuế 

Dịch vụ kế toán nội bộ

3. Các loại thuế áp dụng cho giao dịch Crypto

3.1. Thuế thu nhập cá nhân (TNCN) đối với Crypto

Đối với cá nhân, thu nhập từ giao dịch crypto có thể được phân loại vào các nhóm thu nhập chịu thuế như:

• Thu nhập từ đầu tư vốn: Nếu giao dịch crypto được coi là đầu tư, lợi nhuận thu được có thể chịu thuế suất 5%.
• Thu nhập từ kinh doanh: Nếu cá nhân thực hiện giao dịch crypto thường xuyên, hoạt động này có thể bị coi là kinh doanh và bị đánh thuế từ 0,5% – 2% trên doanh thu.

3.2. Thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) đối với Crypto

Nếu doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực crypto, thu nhập từ các giao dịch này có thể bị tính vào thu nhập chịu thuế doanh nghiệp với mức thuế suất 20%.

• Nếu doanh nghiệp giữ crypto như một tài sản đầu tư, có thể phải ghi nhận giá trị tài sản theo giá thị trường.
• Nếu doanh nghiệp giao dịch crypto như một hoạt động kinh doanh, lợi nhuận từ crypto sẽ bị đánh thuế như một khoản thu nhập thông thường.

3.3. Thuế giá trị gia tăng (VAT) đối với Crypto

Theo quy định hiện hành, crypto không phải là hàng hóa hay dịch vụ, do đó, không chịu thuế VAT.

4. Quy trình kê khai thuế giao dịch Crypto

Bước 1: Xác định thu nhập chịu thuế

• Xác định tổng thu nhập từ giao dịch crypto trong năm.
• Xác định giá mua vào và giá bán ra để tính lợi nhuận ròng.
• Ghi nhận các khoản thưởng từ airdrop, staking, mining nếu có.

Bước 2: Ghi nhận vào sổ sách kế toán

• Cá nhân ghi nhận thu nhập vào tờ khai thuế TNCN.
• Doanh nghiệp ghi nhận doanh thu từ crypto trong báo cáo tài chính và báo cáo thuế.

Bước 3: Tính toán số thuế phải nộp

• Cá nhân: Áp dụng thuế suất từ 5% – 35% tùy theo thu nhập.
• Doanh nghiệp: Áp dụng thuế suất 20% đối với thu nhập chịu thuế.

Bước 4: Kê khai và nộp thuế

• Cá nhân kê khai thuế tại cơ quan thuế quản lý hoặc sử dụng dịch vụ kế toán hỗ trợ.
• Doanh nghiệp kê khai thuế qua hệ thống thuế điện tử của Tổng cục Thuế.

5. Lợi ích của dịch vụ hỗ trợ kê khai thuế giao dịch Crypto từ Công ty Kế toán Thuế HL

Kê khai thuế crypto có nhiều điểm phức tạp, đòi hỏi sự chính xác và hiểu biết sâu về các quy định thuế. Khi sử dụng dịch vụ hỗ trợ kê khai thuế giao dịch crypto từ Công ty Kế toán Thuế HL, khách hàng sẽ nhận được:

• Hướng dẫn kê khai thuế đúng quy định để tránh rủi ro pháp lý.
• Tính toán thuế chính xác theo từng giao dịch, đảm bảo tối ưu hóa nghĩa vụ thuế.
• Tư vấn chiến lược thuế giúp cá nhân và doanh nghiệp giảm thiểu chi phí thuế hợp pháp.
• Ghi nhận giao dịch crypto vào báo cáo tài chính doanh nghiệp theo chuẩn mực kế toán.
• Đào tạo và hướng dẫn về thuế crypto giúp khách hàng hiểu rõ quy trình kê khai.

6. Xu hướng và thay đổi chính sách thuế Crypto tại Việt Nam

Hiện tại, Việt Nam chưa có quy định chính thức về thuế crypto, nhưng dự kiến trong tương lai sẽ có những thay đổi quan trọng:

• Bộ Tài chính có thể ban hành quy định cụ thể về thuế đối với crypto.
• Ngân hàng Nhà nước có thể tăng cường kiểm soát các sàn giao dịch crypto để đảm bảo thu thuế.
• Tổng cục Thuế có thể yêu cầu kê khai thuế bắt buộc đối với thu nhập từ crypto, tương tự như nhiều quốc gia khác.

Do đó, cá nhân và doanh nghiệp cần chủ động nắm bắt quy định và chuẩn bị kê khai thuế sớm để tránh các rủi ro khi luật thuế crypto chính thức được áp dụng.

dịch vụ kê khai thuế thu nhập từ crypto,

kê khai thuế Bitcoin cá nhân,

kê khai thuế thu nhập cá nhân từ tiền điện tử,

dịch vụ khai báo thuế tiền điện tử,

hướng dẫn kê khai thuế thu nhập từ Bitcoin,

dịch vụ nộp thuế crypto tại Việt Nam,

Kê khai thuế thu nhập từ giao dịch tiền điện tử,

kê khai thuế crypto cá nhân,

thuế thu nhập cá nhân khi giao dịch Bitcoin,

tư vấn kê khai thuế tiền mã hóa,

Để được tư vấn chi tiết và hỗ trợ về thủ tục thành lập văn phòng đại diện, bạn có thể liên hệ với KeToanThueHL theo số hotline: 0938.79.76.78. Ngoài ra, Công ty kế toán thuế có dịch vụ Cố vấn chiến lược kinh doanh và Marketing thuê ngoài